Borang NPA Penuh - Jenis, Contoh, Bagaimana Ia Berfungsi?

Apakah Borang Penuh NPA?

Bentuk Penuh NPA adalah Aset Tidak Berprestasi. Ini adalah sejenis aset terklasifikasi yang digunakan untuk membezakan pinjaman dan pendahuluan yang mana tunggakan pokok dan / atau bunga tertunggak, iaitu, pembayaran adalah tunggakan / tunggakan dan umumnya seperti yang ditetapkan oleh pihak berkuasa pengawalseliaan. Aset tersebut dianggap sebagai NPA, di mana tiada pemulihan dibuat dalam 90 hari terakhir.

Jenis-Jenis

# 1 - Aset Piawai

Ini adalah NPA, yang tetap tertunggak untuk jangka masa lebih dari 90 hari tetapi kurang dari 12 bulan. Aset ini menanggung risiko nominal kerana peminjam gagal membuat pembayaran secara berkala atau tepat waktu.

# 2 - Sub Aset Piawai

Ini adalah NPA, yang tertunggak selama lebih dari 12 bulan, pinjaman ini lebih berisiko, dan pinjaman mempunyai kelayakan kredit yang lemah. Apa yang bank lakukan adalah membuat potongan rambut untuk NPA kerana terdapat risiko pembayaran.

# 3 - Hutang Ragu

Ini adalah Aset Tidak Berbayar, yang tertunggak selama lebih dari 18 bulan, bank mempunyai risiko pemulihan, dan dikenali sebagai hutang ragu. NPA semacam itu mempengaruhi kelayakan kredit bank kerana lebih banyak daripadanya boleh membahayakan bank.

# 4 - Kehilangan Aset

Ini adalah klasifikasi terakhir NPA seperti di bawah ini; jumlah pinjaman dikelaskan sebagai tidak dapat dipulihkan oleh bank itu sendiri. Bank boleh melupuskan keseluruhan jumlah tertunggak atau dapat memperuntukkan jumlah penuh, yang akan dihapus pada masa akan datang.

Bagaimana NPA Berfungsi?

NPA adalah pinjaman dan pendahuluan biasa, tetapi apabila tidak pulih setelah jangka masa yang panjang, biasanya 90 hari, dikategorikan sebagai NPA. Setelah jangka waktu yang ditentukan dan setelah memberi notis terlebih dahulu kepada peminjam, pemberi pinjaman berhak memaksa peminjam untuk menjual aset yang dijanjikan terhadap pinjaman dan melakukan proses pemulihan, tetapi sekiranya tidak ada aset yang dijanjikan, maka pemberi pinjaman harus menghapuskan / memajukannya sebagai hutang lapuk dan akan menyelaraskannya dengan agensi pemungutan pada kadar potongan. Pinjaman boleh dikelaskan sebagai NPA pada bila-bila masa sepanjang tempoh pinjaman. Ia diletakkan dalam kunci kira-kira institusi kewangan, yang menandakan kesan negatif terhadap imejnya.

Contohnya

Justin Inc. meminjam sejumlah $ 100 juta dari syarikat pinjaman dan membuat pembayaran $ 200000 setiap bulan tetapi disebabkan oleh beberapa sebab; syarikat tidak dapat membayar ansuran selama tiga bulan berturut-turut, syarikat pinjaman akan terpaksa mengklasifikasikan pinjaman ini sebagai aset tidak berbayar untuk memenuhi syarat undang-undang.

Kesannya

Masalah NPA amat membimbangkan pada masa ini dalam sistem perbankan kita. Semakin banyak NPA. Yang kurang adalah keyakinan pendeposit, pemberi pinjaman, atau pelabur. Ini bukan sahaja menyukarkan ketersediaan kredit tetapi juga mengganggu imej institusi. Berikut adalah beberapa kesan yang ketara -

  • Keuntungan - Ini secara langsung mempengaruhi keuntungan institusi. Semakin banyak NPA; semakin sedikit keuntungan kerana institusi mesti membuat peruntukan untuk NPA, yang menyebabkan peruntukan 25% - 30% lebih banyak menyebabkan keuntungan lebih rendah.
  • Pengurusan Liabiliti -Untuk mengurus NPA, bank harus menurunkan kadar faedah deposit dan meningkatkan kadar pinjaman, yang seterusnya mempengaruhi pertumbuhan perniagaan dan ekonomi bank.
  • Pengecutan Aset - Peningkatan NPA melambatkan penggiliran dana, yang seterusnya menurunkan pendapatan faedah bank.
  • Kecukupan Modal - Bank diminta untuk mengekalkan modal yang diperlukan pada aset berwajaran risiko mengikut norma Basil. Semakin banyak NPA, semakin banyak induksi modal diperlukan, yang menyebabkan kenaikan kos modal.
  • Keyakinan Umum - NPA mengganggu kelayakan kredit bank kerana orang ramai takut membuat simpanan dengan bank yang mempunyai lebih banyak NPA kerana mereka takut kehilangan wang mereka, kerana kecairan bank tersebut dalam bahaya.

Cara Mengurangkan NPA - Contoh India

# 1 - Akta SARFAESI 2002 - Akta ini memberi kuasa kepada bank untuk berurusan dengan NPA tanpa penglibatan mahkamah. Ia memberikan hak kepada bank

  • Pembinaan semula aset
  • Sekuritisasi
  • Penguatkuasaan keselamatan

# 2 - Tribunal Pemulihan Hutang - Pada tahun 1993 Undang-undang Parlimen India menjadikan DRT wujud, yang memberi kuasa kepada bank untuk mendapatkan kembali pinjaman berjumlah Rs 10 lakh dan lebih tinggi.

# 3 - Lok Adalats - Pinjaman kecil hingga Rs 5 lakh dapat diperoleh melalui mekanisme ini sesuai dengan panduan RBI.

# 4 - Penyelesaian Kompromi - Digunakan untuk melunaskan pinjaman sehingga jumlah 10 juta di mana peminjam mengalami kesukaran sebenar untuk membayar jumlah di bawah kaedah ini, jumlah yang sepadan diambil dari peminjam.

# 5 - Biro Maklumat Kredit - Agensi pihak ketiga seperti CIBIL menyimpan rekod peminjam dan kesihatan kewangan peminjam. Bank boleh meminta pertolongan agensi tersebut sebelum meminjamkan wang kepada mereka.

Batasan

NPA adalah alat yang paling penting untuk mengetahui kesihatan, prestasi, dan kesihatan mana-mana bank atau institusi kewangan, kerana NPA juga lebih tinggi, prestasi rendah berbanding bank atau institusi lain, dan bank tersebut kurang dipercayai. Ini menimbulkan kesan negatif terhadap muhibah bank, dan ini dapat dinilai hanya dengan jumlah NPA. Oleh itu, ia adalah langkah yang sangat penting untuk dilaksanakan. Disebutkan di bawah adalah beberapa kelemahan -

  • Pendapatan Berkurang - Dengan peningkatan aset NPA, keuntungan institusi kewangan berkurang kerana mengurangkan realisasi aset.
  • Kekukuhan Kewangan yang Jatuh - Oleh kerana NPA tidak lain adalah aset dengan peluang merealisasikan yang berkurang, ini secara langsung mempengaruhi kekuatan kewangan perniagaan.
  • Disrepute to Business Image - Ini secara drastik mempengaruhi imej kewangan organisasi.
  • Kejatuhan Kredibiliti - Ini memberi kesan buruk terhadap imej institusi pinjaman. Akibatnya, pemberi pinjaman juga tidak menunjukkan minat untuk memberi pinjaman kerana peningkatan risiko pembayaran balik.
  • Kehilangan Modal / Rizab - Oleh kerana peningkatan peluang untuk tidak pulih, organisasi tidak hanya kehilangan keuntungan masa depan tetapi juga mengalami kerugian dari jumlah pokok yang diberikan.

Kesimpulannya

Aset Tidak Berfungsi (NPA) adalah aset yang diklasifikasikan berdasarkan pembayaran balik ansuran mengikut terma dan syarat yang dipersetujui, biasanya diklasifikasikan setelah 90 hari tidak dipulihkan. Mereka selanjutnya dikelaskan sebagai aset standard, sub-standard, ragu, dan hilang. Ini memberi kesan buruk terhadap keuntungan organisasi, kekuatan kewangan, kecukupan modal, dan imej masyarakat. Terdapat pelbagai organisasi pemerintah yang ditubuhkan di bawah undang-undang parlimen atau undang-undang lain untuk memantau NPA institusi kewangan dan dengan itu mengurangkan NPA dan meningkatkan keuntungan organisasi dan ekonomi secara keseluruhan.

Artikel menarik...