Apakah Pembiayaan Rantaian Bekalan?
Pembiayaan rantaian bekalan (SCF) atau pemfaktoran terbalik adalah pengaturan antara pembeli, pembekal dan pemodal atau faktor di mana pembayaran untuk penghutang oleh pembekal diterima terlebih dahulu, sehingga memberi manfaat kepada pembeli dan pembekal.
Penjelasan
- Semasa melakukan transaksi, menjadi penting bagi pembeli untuk memperluas garis modal kerja dengan membayar pembekal selewat-lewatnya kerana itu akan bermaksud semakin sedikit dana yang disekat dan lebih banyak dana tersedia untuk perniagaan. Walau bagaimanapun, pembekal tidak akan menganggap keadaan ini sesuai dan syarat perniagaan dengan pembeli mungkin terjejas sekiranya kelewatannya terlalu besar.
- Untuk mengatasi masalah ini, pembeli dan pembekal membuat persetujuan bersama dengan pemodal luar yang menggunakan invois yang dikumpulkan dan memberikan kredit pembekal atas dasar itu. Apabila pembayaran invois benar-benar jatuh tempo, ia akan mendapat pembayaran daripada pembeli. Melalui ini, pembekal mendapat akses awal ke penghutang dan pembeli juga tidak perlu menjejaskan tetingkap pembayarannya. Dengan cara ini, pembiayaan rantaian bekalan membolehkan kedua-dua pihak untuk memenuhi objektif mereka tanpa membuktikan kerugian kepada pihak lain.
Ciri-ciri Pembekalan Rantaian Bekalan
- Pembiayaan rantaian bekalan melibatkan penyertaan pihak ketiga atau pemodal rantaian bekalan yang membantu menyelesaikan model
- Ia bukan pinjaman, ini hanyalah pemberian kredit untuk saling membantu pembeli dan pembekal
- Tidak seperti pemfaktoran, yang dimulakan oleh pembekal, ini dimulakan oleh pembeli. Oleh itu, kadang-kadang ia juga disebut sebagai pemfaktoran terbalik. Oleh itu, tidak seperti pemfaktoran yang hanya ditujukan kepada objektif penjual, SCF memenuhi objektif pembeli dan penjual.
- Oleh kerana SCF berfungsi berdasarkan invois yang dibangkitkan oleh penjual kepada pembeli, maka SCF akan dipertimbangkan setelah diteliti kelayakan kredit pembeli. Sekiranya pembeli tidak mempunyai kredibiliti yang baik, pemodal boleh menolak untuk membiayai pembekal terlebih dahulu.
Bagaimanakah ia berfungsi?
Pembiayaan rantaian bekalan berfungsi dengan cara berikut:
- Pembeli dan penjual mengadakan perjanjian antara satu sama lain dan dengan pembiaya rantaian bekalan.
- Urus niaga antara pembeli dan penjual berlaku dan penjual menaikkan invois kepada pembeli.
- Pembeli kemudian harus memuat naik invois ke kemudahan awan pemodal rantai bekalan.
- Penjual meluluskan invois dan mendapat pembayaran untuk invois tersebut dari pembiaya. Pembayaran yang diterima adalah nilai invois kurang daripada caj pembiayaan untuk pembayaran awal.
- Pembiaya kemudian menghampiri pembeli dan mendapatkan kembali pembayaran untuk invois pada tarikh akhir tarikh sebenar invois. Bergantung pada sifat perjanjian, caj pembiayaan mungkin ditanggung oleh salah satu pihak atau oleh kedua-duanya.
Contoh Pembiayaan Rantaian Bekalan
- Katakan membeli Seorang pelanggan barangan bernilai $ 1000 dari B pada 31 st Ogos yang disebabkan dalam 2 bulan. Sekarang, A ingin melakukan pembayaran secepat mungkin untuk menggunakan dana darinya dalam bisnisnya, sedangkan B ingin segera mendapatkan pembayaran. Mereka kemudian mendekati pembiaya F dan membuat persetujuan bersama.
- Sekarang, setelah invois bernilai $ 1000 dikumpulkan oleh B pada A, ia memindahkannya kepada F. Setelah usaha dan pemeriksaan yang wajar, F memindahkan keseluruhan jumlah ditolak caj pembiayaan kepada B, katakan $ 990. B sekarang dapat menggunakan pembayaran yang diterima di muka. Juga, selepas 2 bulan apabila invois benar-benar mendapatkan dibayar pada 31 st Oktober F pendekatan A untuk mendapatkan bayaran bagi invois. Dalam senario ini, ia akan mendapat jumlah pembayaran sebanyak $ 1000. Pembiaya memperoleh caj $ 10 ditambah dengan faedah lain yang mungkin dikenakan berdasarkan perjanjian tersebut. B mendapat bayaran pendahuluan walaupun mungkin terpaksa mengeluarkan sejumlah kecil dan A masih membayar tarikh akhir sebenar faktur.
Pembekalan Rantaian Bekalan vs Kewangan Perdagangan
- Tidak seperti pembiayaan rantaian bekalan yang memerlukan bantuan pemodal luaran dan invois yang dikumpulkan untuk mendapatkan dana yang mengalir antara pihak-pihak yang berkenaan, umumnya dalam perdagangan perdagangan, bank terlibat yang membantu dalam membiayai perdagangan antara pengimport dan pengeksport. Juga, pembiayaan perdagangan mungkin melibatkan bank yang menjamin pembayaran dari pembeli sekiranya terdapat kemungkiran dari pihak pembeli atau bila-bila masa pembekal menuntut pembayaran sebagaimana mestinya.
- Pembiayaan perdagangan tidak berdasarkan pada invois, melainkan menggunakan syarat pembayaran lain seperti surat kredit (untuk transaksi eksport-import) atau jaminan bank (untuk pembayaran dalam negeri)
- Pembiayaan perdagangan umumnya adalah perjanjian antara pembeli dan bank, namun rantaian bekalan adalah perjanjian antara pembeli, pembekal, dan pemodal.
- Walaupun perdagangan perdagangan adalah bentuk pinjaman atau kredit yang diberikan oleh bank, pembiayaan rantaian bekalan hanya membiayai piutang berdasarkan invois dan kelayakan kredit pembeli.
Kelebihan
- Ini berfungsi untuk keuntungan bersama kedua-dua pembekal dan pembeli, memperluas batas kredit serta mendapatkan dana yang tersedia untuk pembekal
- Ini meningkatkan hubungan antara pembeli dan penjual dan membuka jalan untuk perdagangan masa depan
- Meningkatkan kelayakan kredit pembeli dan memberikan kelebihan kecairan kepada penjual
- Tidak seperti penglibatan bank yang mengenakan kadar yang lebih tinggi, kos pembiayaan dalam kes pembiayaan rantaian bekalan agak kecil
Kekurangan
- Oleh kerana pemodal bukan bank, ada unsur risiko ketika berurusan dengan pihak ketiga
- Ia digunakan sebagai alat untuk menampung pembayaran barang yang meragukan.
- Ia hanya dapat digunakan untuk membiayai barang jadi yang mempunyai nilai pasar yang tersedia
Kesimpulannya
Pembiayaan rantaian bekalan adalah kaedah inovatif untuk menolong keperluan kredit pembeli dan penjual. Ini adalah lanjutan dari bentuk pembiayaan pemfaktoran yang telah lama digunakan oleh pembekal. Dengan perjanjian yang dimeterai oleh kedua-dua pembekal dan pembeli, terdapat pengurangan ketidakpastian dan akan diterima pakai oleh semakin banyak rakan kongsi di masa depan.
