Apakah Bayaran Utama?
Pembayaran pokok adalah komponen pembayaran yang mengurangkan jumlah hutang yang masih belum dibayar. Dalam kewangan, pinjaman, apabila berhutang, memerlukan pembayaran dilakukan melalui ansuran yang disamakan, yang mempunyai dua komponen - pembayaran bunga (mengurangkan bahagian faedah yang perlu dibayar pada pinjaman) dan pembayaran pokok (secara langsung mengurangkan jumlah pinjaman yang perlu dibayar). Apabila pinjaman diambil, pemberi pinjaman dan peminjam saling memutuskan ansuran yang akan dibuat oleh peminjam pada selang waktu yang ditentukan. Bayaran ansuran ini juga merangkumi faedah atau kos peluang yang dikeluarkan oleh pemberi pinjaman semasa membuat pinjaman.
Jenis Bayaran Utama
Secara amnya terdapat dua jenis jadual pembayaran - bahkan pembayaran pokok dan juga jumlah pembayaran.
# 1 - Pembayaran Utama Bahkan
Dalam pembayaran pokok, jumlah pembayaran pokok adalah sama untuk setiap pembayaran. Ia hanya dihitung dengan menggunakan jumlah pinjaman yang diambil pada awalnya dibahagi dengan jumlah ansuran. Komponen faedah pada jenis tersebut adalah faedah yang dikenakan untuk tempoh pada jumlah tertunggak.
# 2 - Jumlah Pembayaran Genap
Dalam jumlah pembayaran yang sama, jumlah pembayaran tetap sama sepanjang tempoh tersebut; namun, komponen faedah menurun sementara saiz pembayaran pokok meningkat. Penting untuk dicatat bahawa ansuran tetap sama.
Pembayaran tahunan yang disamakan, formula berikut akan digunakan:
Ansuran Bersamaan = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Di mana,
- P = Jumlah Prinsipal yang Perlu Dibayar
- r = Kadar Faedah untuk Tempoh
- n = Jumlah Ansuran
Contoh & Pengiraan Pembayaran Utama
Mari ambil contoh dan fahami. John ingin pinjaman $ 100,000 untuk mengembangkan perniagaannya dan pergi ke Bank ABC LLC. Bank memutuskan untuk meminjamkan wangnya sebanyak 2.0% setahun dengan jangka masa 5 tahun di mana dia akan membayar balik pinjaman dengan 5 ansuran. John, bergantung pada syarat pinjaman, dapat membuat pembayaran kembali layu bahkan dengan pembayaran pokok atau bahkan jumlah pembayaran.
Jadual pelunasan dalam setiap kes tersebut diberikan di bawah.
Pengiraan pembayaran pokok tetap sama, sementara perubahan komponen faedah berdasarkan jumlah tertunggak.
- Di mana pembayaran berdasarkan pada 'Even Total Payments', pertama-tama kita perlu mencari ansuran yang setara dengan mana kita akan memasukkan input yang diperlukan dalam formula di atas. Dalam kes yang diberikan P = $ 100,000 dengan r = 2.0% dan n = 5.
- Apabila kita memasukkan input dalam persamaan, kita mendapat $ 21,215.8, yang merupakan pembayaran yang akan dibuat pada akhir setiap tahun selama 5 tahun. Penting untuk diperhatikan di sini bahawa pembayaran ini juga merangkumi komponen faedah, dan akhirnya, apa yang anda bayar lebih dari 5 tahun akan lebih besar daripada yang telah diambil oleh prinsipal, iaitu $ 100,000.
- Jadual di bawah menunjukkan bagaimana jumlah tertunggak dilunaskan sepanjang hayat pinjaman. Bayaran balik tetap sama dalam tempoh tersebut dengan komponen faedah, dikurangkan dengan pembayaran balik pokok mengikut jadual.
Komponen Utama = Bayaran Balik - (Jumlah Permulaan * r)
Sekiranya, pada akhir tahun 2, John memutuskan untuk membayar tambahan $ 20,000 bersama dengan pembayaran yang setara dengan $ 21,215.8, pembayaran tambahan ini secara langsung akan mengurangkan jumlah tertunggak kepada $ 41,184.0, dan jadual pelunasan pinjaman akan berubah.
- Dalam senario di atas, John dapat membayar pinjamannya setahun lebih awal (memandangkan dia tetap dengan jumlah pembayaran yang sama setiap tahun) dan sebenarnya telah menjimatkan faedah. Dalam kes asal, jumlah faedah yang dibayar sepanjang hayat pinjaman adalah $ 6,079.2, sementara dalam senario yang dinyatakan di atas, jumlah faedah yang dibayar sepanjang hayat pinjaman adalah $ 4,855.2, yang lebih rendah sebanyak $ 1,244.0
- John dengan syarat perjanjian pinjaman memberinya pilihan, juga dapat melanjutkan pinjaman selama 5 tahun dengan menyusun semula ansuran yang disamakan pada akhir tahun 2 dengan pembayaran pokok $ 20,000.
- Bank akan mengira ansuran yang disamakan sekali lagi untuk jangka masa 3 tahun pada jumlah tertunggak, iaitu $ 41,184.0. Jadual pelunasan untuk kes ini diberikan di bawah;
Kelebihan Bayaran Utama
- Pembayaran awal menjimatkan faedah untuk tempoh tersebut.
- Hutang yang dikurangkan akan meningkatkan wang tunai percuma yang tersedia untuk pemegang saham ekuiti syarikat atau, dalam kes individu, wang tunai percuma untuk dirinya sendiri dalam bentuk faedah yang disimpan.
- Dalam kes syarikat, ia membawa kepada neraca yang sihat kerana penurunan kadar hutang.
- Sesuai untuk syarikat yang kaya dengan tunai tanpa projek lagi untuk dilaburkan
Kekurangan Pembayaran Utama
- Dalam kes tertentu, wang tunai yang digunakan untuk membayar bahagian utama kadangkala dapat digunakan untuk alternatif yang lebih baik.
- Penting untuk mempertimbangkan projek yang berbeza dan NPV mereka sebelum mengambil keputusan mengenai pembayaran balik pokok, yang kadang-kadang boleh menjadi salah.
- Kadang kala bank mengenakan kos nota semasa peminjam membuat pembayaran balik pokok.
Kesimpulannya
- Pembayaran pokok menyebabkan pembayaran pinjaman dipercepat dan mengurangkan jumlah yang perlu dibayar. Ansuran yang disamakan mempunyai dua komponen- Komponen minat dan komponen Utama. Komponen utama adalah terhadap jumlah sebenar yang perlu dibayar, tidak seperti komponen faedah di mana bank membebankan peminjam.
- Pembayaran prinsipal mempunyai kebaikan dan keburukannya sendiri. Ini dapat menguntungkan, sementara kadang-kadang dapat merugikan. Adalah penting bahawa jumlah yang digunakan untuk melunaskan liabiliti tidak lebih baik digunakan dalam projek yang memperoleh lebih banyak daripada faedah yang disimpan. Adalah sangat penting untuk mempertimbangkan nilai masa wang semasa membuat keputusan sedemikian.
