Apa itu Annuitization?
Anuitisasi adalah kaedah di mana pelaburan 'anuiti' diubah menjadi pembayaran pendapatan yang sistematik pada selang masa yang tetap. Dengan kata lain, ini adalah rancangan pendapatan sistematik di mana pemegang anuiti (kontrak yang dibuat antara syarikat insurans dan pemegang insurans yang membuat pembayaran sekaligus atau satu siri pembayaran untuk mula menerima pendapatan tetap pada selang waktu yang tetap ) mencetuskan pembayaran pendapatan.
Bagaimana Anuitisasi Berfungsi?
- Semasa membuat kontrak anuiti, syarikat insurans mendapat jumlah modal yang dilaburkan oleh pihak yang diinsuranskan, juga dikenali sebagai annuitant. Syarikat insurans mengira pembayaran untuk anuiti berdasarkan usia semasa anuitan dan jangka hayat.
- Pembayaran dibuat berdasarkan kadar faedah masa depan berdasarkan jumlah yang dilaburkan. Amaun pembayaran anuiti dikira dengan cara yuran meliputi jumlah keseluruhan anuiti, termasuk pembayaran faedah, yang diunjurkan dan yang dikembalikan pada akhir tempoh pembayaran.
- Tempoh pembayaran boleh menjadi jangka hayat anuitan atau tempoh tetap yang ditentukan. Beberapa anuiti mempunyai pilihan pembayaran seumur hidup. Perbezaan ketara antara tempoh pembayaran tetap dan tempoh pembayaran seumur hidup adalah bahawa dalam pilihan tempoh pembayaran seumur hidup.
- Penanggung mesti terus membuat pembayaran walaupun penyusunnya masih hidup melebihi jangka hayat. Jangka hayat pemanjangan jangka panjang adalah risiko yang ditanggung oleh syarikat insurans sekiranya berlaku anuiti tempoh pembayaran seumur hidup.
Jenis Anuitisasi
# 1 - Annuitisasi Pembayaran Sepanjang Hayat
Ini adalah pembayaran seumur hidup. Seperti yang dijelaskan di atas, harga untuk anuiti tersebut akan dibayar sehingga annuitant tersebut hidup. Jangka hayat anuitan dianggap sebagai kematangan anuiti; namun, jika annuitant berumur di atas usia ini, syarikat insurans dikehendaki membuat pembayaran mengikut kontrak. Sekiranya annuitant mati sejurus selepas memasuki anuiti, tidak ada jaminan untuk perbelanjaan pokok atau jumlah yang dilaburkan dalam geran tersebut.
Ini adalah situasi win-win untuk kedua-dua annuitant dan syarikat insurans kerana semuanya bergantung pada masa di mana annuitant itu hidup. Sekiranya annuitant hidup lebih lama daripada tahun yang dijangkakan, dia akan menikmati tempoh pembayaran sehingga kematian mereka, sedangkan jika annuitant meninggal dunia sejurus selepas melabur dalam anuiti, syarikat insurans memperoleh keuntungan dengan tidak perlu melakukan pembayaran lebih lanjut.
# 2 - Pengumuman Bersama
Seperti namanya, annuitization bersama merujuk kepada anuiti di mana dua annuitan biasanya termasuk pasangan. Ini memberi manfaat kepada annuitant untuk menjamin keluarganya dengan pembayaran di masa hadapan sekiranya berlaku kematian annuitant. Oleh kerana anuiti jenis ini memastikan dua orang, cajnya rendah berbanding dengan anuiti standard; kemungkinan satu pasangan hidup lebih banyak daripada pasangan lain adalah tinggi, yang meningkatkan peluang untuk membuat pembayaran untuk tempoh yang lebih tinggi bagi syarikat insurans.
# 3 - Kehidupan dengan Anuitisasi Tempoh Tetap
Suatu hayat dengan jangka masa tetap mempunyai tempoh pembayaran yang ditentukan sehingga hayat anuitan. Katakan tempohnya ditetapkan 15 tahun. Ini bererti pembayaran anuiti akan dibuat selama 15 tahun atau untuk masa yang dihabiskan oleh anuit, mana yang lebih lama. Oleh kerana rancangan ini mengurangkan risiko kematian awal, pembayaran anuiti jenis ini lebih rendah daripada anuitisasi pembayaran seumur hidup.
# 4 - Anuitisasi Tempoh Tetap
Anuitisasi tempoh tetap sering digunakan sebagai rancangan pelaburan kerana lebih tinggi untuk rancangan pembayaran yang lebih pendek. Ini membantu menjana pendapatan tetap yang dijamin untuk jangka masa tertentu. Syarikat insurans membayar masa yang ditentukan berdasarkan pengiraan yang dibuat semasa memasukkan anuiti.
Kelebihan
- Ini membantu annuitants untuk menjamin pembayaran berkala yang dijamin pada masa akan datang dengan jumlah yang dilaburkan hari ini, termasuk pembayaran faedah juga.
- Penanggung boleh mendapat faedah daripada anuitisasi jika annuitant meninggal dunia sejurus selepas mengalami anuiti di mana syarikat insurans tidak diminta untuk membuat pembayaran sekiranya annuitant meninggal sebelum jangka waktu tertentu.
- Sekiranya annuitant hidup di atas jangka hayat yang diramalkan, annuitant akan menerima pembayaran sehingga kematian mereka.
- Anuitant mempunyai pilihan untuk memilih jenis anuitisasi yang paling sesuai dengan keperluannya.
Kekurangan
- Ia bergantung pada jangka hayat anuitan dan boleh mengakibatkan kerugian bagi syarikat insurans sekiranya anuitan tersebut hidup di atas usia jangka hayat.
- Walaupun pada awalnya syarikat insurans menerima jumlah sekaligus, syarikat insurans perlu membuat pembayaran tetap kepada annuitant setelah waktu tertentu sekiranya annuitant tersebut hidup melebihi usia jangka hayat.
- Pendapatan dari anuiti dikenakan cukai, dan oleh itu annuitant diharuskan membayar cukai atas pendapatan yang dihasilkan dari pembayaran dari anuiti tersebut. Walaupun anuiti bertindak sebagai lindung nilai kepada cukai pendapatan, pendapatan yang dijana dari anuiti dikenakan cukai.
- Anuiti bebas cukai sehingga anuitis, dan mereka dikenakan cukai.
Kesimpulannya
- Ini adalah penukaran anuiti untuk menanggung pembayaran secara berkala. Ini memastikan pendapatan yang selamat untuk anuitan untuk waktu yang tetap, bergantung pada syarat yang dipersetujui semasa memasuki kontrak.
- Annuitisasi memberi manfaat kepada syarikat insurans dan annuitant berdasarkan jumlah yang diterima sebagai sekaligus sekaligus oleh syarikat insurans dan pembayaran tetap pada selang masa yang tetap.
- Melabur dalam anuiti membantu annuitant melepaskan cukai sehingga pelaburan mula membayar balik. Pembayaran yang diterima dari anuiti setelah anuitisasi menarik cukai dan dengan itu menghasilkan pengurangan pulangan.
