Perbezaan Antara IRA dan 401k
Akaun persaraan IRA atau persendirian adalah akaun yang dimiliki secara individu dan yang sama tidak perlu dibuat oleh majikan dan peserta dapat dengan mudah menubuhkan IRA mereka dengan penyedia akaun persaraan individu sedangkan pekerja hanya boleh menyediakan rancangan 401k sahaja dengan majikan yang layak untuk pilihan pelan persaraan 401k.
Terdapat mitos umum yang difikirkan oleh orang bergaji bahawa mereka harus memilih antara IRA dan 401k. Namun, kebenarannya ialah seseorang dapat melabur dalam kedua-dua kategori instrumen penghindaran cukai yang melindungi simpanan persaraan seseorang. Ya, itulah kebenarannya.
Kedua-duanya adalah beberapa varian yang paling biasa dari rancangan sumbangan pasti, yang menawarkan faedah cukai untuk simpanan persaraan. Sekiranya seseorang merancang simpanan persaraan dengan bijak, dia mungkin melabur dalam IRA dan 401k yang dibiayai dengan baik. Walau bagaimanapun, terdapat perbezaan asas IRA (IRA tradisional dilindungi) vs 401k, yang akan dinyatakan dalam artikel ini.
Apa itu IRA?
IRA adalah akaun persaraan individu untuk orang di bawah umur 70.5 tahun yang tidak ditawarkan faedah 401k oleh majikan mereka. Walau bagaimanapun, orang yang menikmati faedah 401k juga boleh melabur dalam IRA. Jumlah yang disumbangkan ke akaun IRA pada dasarnya adalah pendapatan sebelum cukai, yang bermaksud bahawa jumlah tersebut menikmati pemotongan cukai dan akan dikenakan cukai hanya apabila dikeluarkan pada masa persaraan.
Sepanjang tahun 2019, pekerja di bawah usia 50 tahun dibenarkan menyumbang hingga $ 6,000 pendapatan sebelum cukai kepada IRA, sementara mereka yang berusia lebih dari 50 tahun boleh menyumbang sumbangan tambahan sebanyak $ 1,000.
Apakah 401k?
Pelan 401k adalah rancangan persaraan caruman pasti yang ditaja oleh majikan yang dibenarkan, tidak seperti IRA. Jumlah yang disumbangkan ke akaun 401k juga merupakan pendapatan sebelum cukai, yang bermaksud bahawa jumlah tersebut tidak akan dikenakan cukai pada tahun di mana orang tersebut memperolehnya. Bagaimanapun, jumlah tersebut akan dikenakan cukai apabila akan dikeluarkan setelah bersara.
Sepanjang tahun 2019, pekerja di bawah umur 50 tahun dibenarkan menyumbang hingga $ 19,000 pendapatan sebelum cukai kepada 401 (k), sementara mereka yang berusia di atas 50 tahun dapat memberikan sumbangan tambahan sebanyak $ 6,000.
Infografik IRA vs 401k
Mari lihat perbezaan utama antara IRA vs 401k.
Perbezaan Utama
- Sepanjang tahun 2019, had sumbangan untuk IRA adalah $ 6,000 setiap tahun untuk orang di bawah umur 50 tahun, sementara untuk 401k adalah $ 19,000. Sementara itu, sumbangan tambahan untuk orang di atas usia 50 tahun berjumlah $ 1,000 untuk IRA dan $ 6,000 untuk 401k selama 2019.
- Sekiranya penarikan awal, pengagihan dari IRA tradisional dikenakan penalti 10% untuk seseorang yang berumur di bawah 59.5 tahun sementara tidak ada hukuman bagi orang yang berumur di atas 59.5 tahun. Pengagihan kerana pengeluaran awal dari 401k dikenakan cukai yang berat 20% melainkan ada "peristiwa yang dapat diagihkan" seperti pekerja yang meninggalkan majikan atau mengundurkan diri.
- Walaupun syarikat tidak menawarkan sumbangan yang setara untuk IRA, kebanyakan majikan menawarkan sumbangan yang setara dengan peratusan gaji tertentu dalam kes 401k.
- Pelan IRA berharga lebih rendah kerana jumlah wang yang diuruskan lebih rendah dan tiada yuran tahunan, sementara di sebalik jumlah wang yang lebih tinggi untuk mengurus, rancangan 401k mengenakan bayaran yang lebih tinggi.
- Pelan IRA menawarkan pelbagai pilihan pelaburan, termasuk saham, dana, dan pelaburan pendapatan tetap, kerana IRA diarahkan sendiri. Sebaliknya, 401k mempunyai pilihan pelaburan terhad.
Jadual Perbandingan IRA vs 401K
| Asas | IRA | 401 (k) | ||
| Sumbangan | Seseorang boleh menyumbang $ 6,000 untuk IRA setiap tahun ($ 7,000 untuk orang di atas 50 tahun) pada tahun 2019 | Seseorang boleh menyumbang $ 19,000 ke akaun 401 (k) setiap tahun ($ 25,000 untuk orang di atas 50 tahun) pada tahun 2019 | ||
| Pembahagian Awal | Pengedaran awal dari IRA tradisional dikenakan penalti 10% untuk seseorang yang berumur di bawah 59.5 tahun (tiada penalti untuk orang yang berumur di atas 59.5 tahun) | Pengagihan awal dari 401 (k) dikenakan cukai 20% yang membebankan melainkan pekerja meninggalkan majikan atau bersara. | ||
| Cukai persekutuan | Cukai persekutuan dan negeri dikenakan untuk pengagihan dari IRA tradisional selepas usia 59.5 tahun. | Pengagihan dari 401 (k) dikenakan cukai persekutuan wajib pada masa pengeluaran. | ||
| Caruman majikan | Syarikat tidak menawarkan sumbangan yang setara dengan IRA | Sebilangan besar majikan menawarkan sumbangan yang setara dengan peratusan gaji tertentu. | ||
| Kos pelaburan | Harganya lebih rendah berbanding dengan rancangan 401 (k) kerana jumlah wang yang biasanya lebih sedikit untuk diurus, dan juga IRA tidak mengenakan sebarang yuran tahunan. | Bayaran lebih tinggi untuk rancangan 401 (k) kerana jumlah wang yang lebih tinggi diuruskan dalam akaun 401 (k). | ||
| Pilihan pelaburan | Seseorang boleh membuat apa-apa jenis pelaburan, yang merangkumi pelaburan saham, dana, dan pendapatan tetap, kerana IRA diarahkan sendiri. | Sebilangan besar rancangan 401 (k) mempunyai pilihan pelaburan terhad sehingga rata-rata rancangan 401 (k) menawarkan sekitar 20 dana. |
Kesimpulannya
Seperti dapat dilihat dari penjelasan di atas bahawa kedua-dua kategori perancangan cukai yang agak berbeza dan berperanan penting dalam simpanan persaraan. Kedua-duanya menawarkan pembayaran tertunda cukai dari pendapatan faedah, dividen, dan keuntungan modal.
Walau bagaimanapun, seseorang perlu menilai keperluannya sendiri dari segi kos dan faedah untuk mencapai rancangan persaraan yang seimbang. Oleh itu, sangat penting untuk memahami perbezaan antara kedua-duanya untuk menerapkannya dalam perancangan simpanan persaraan dengan jayanya. Saya harap artikel ini dapat membantu anda menguraikan dua perancangan tempat perlindungan cukai untuk persaraan yang sihat.
