Apakah Nilai Penyerahan Wang Tunai?
Nilai penyerahan wang tunai adalah wang yang akan diterima oleh pemegang polisi insurans nyawa sekiranya mereka benar-benar menarik sebelum polisi selesai atau kematiannya; nilai ini kadang-kadang, lebih rendah daripada nilai jatuh tempo, bergantung pada masa yang berlalu dari tarikh permulaan polisi hingga tarikh penyerahannya.
Penjelasan
Kadang kala, pemegang polisi mungkin memerlukan jumlah yang telah dia tetapkan untuk polisi insurans, untuk keperluan semasa yang mendesak. Dia mungkin mengambil pinjaman terhadap polisi tersebut, atau dia dapat menyerahkan polisi tersebut dan menarik simpanan yang terkumpul dengan cara yang sama setelah pemotongan yuran dan caj sesuai dengan terma dan syarat polisi.
Kita perlu memahami bahawa nilai penyerahan adalah setelah semua pengeluaran dan pembayaran pinjaman sebelumnya, jika ada, bertentangan dengan polisi ini ditambah dengan bunga terkumpul yang sama. Mungkin terdapat varian penyerahan separa atau penuh dalam polisi dan hukuman yang dikenakan bergantung pada kriteria yang ditetapkan dalam polisi.
Bagaimana Nilai Penyerahan Wang Tunai dalam Insurans Hayat Berfungsi?
- Pada dasarnya, polisi memerlukan pembayaran premium berkala yang terkumpul dalam akaun pemegang polisi. Terikat dengan polisi ini, ada manfaat yang diperoleh pemegang polisi pada saat kematiannya atau pada saat matang polisi. Manfaat ini dikenali sebagai penutup kematian .
- Sekarang, apabila jumlah pembayaran premium berkala meningkat selama tempoh polisi, jumlah yang terkumpul di bawah faedah kematian atau kematangan meningkat. Ini berlaku kerana faedah terkumpul pada jumlah keseluruhan akaun dan terma dan syarat bonus. Pada akhir tempoh polisi atau sekiranya berlaku kematian, jumlah terkumpul ini dikembalikan kepada pemegang polisi atau warisnya.
- Sekarang andaikan pemegang polisi memerlukan ini untuk menggunakan korpus, maka dia dapat menyerahkan polisi tersebut. Sekiranya dia menyerahkannya sejak awal, maka jumlah terkumpulnya sangat rendah, dan oleh itu caj penyerahan memakan sebahagian besar jumlah yang terkumpul, dan nilai penyerahannya rendah. Oleh itu, kebanyakan polisi mempunyai tempoh penyerahan di mana caj penyerahan dikenakan, dan setelah tempoh ini berakhir dan jumlahnya diperlukan setelahnya, maka tidak ada caj penyerahan kerana faedah yang terkumpul telah menutupinya. Dalam kes sedemikian, nilai penyerahan lebih tinggi.
- Sekarang mari kita lihat mengapa caj penyerahan ini dikenakan . Pada masa menjual polisi, ada biaya tertentu yang ditanggung oleh syarikat insurans yang berkaitan dengan penjualan dan meletakkan polisi dengan menyelesaikan kerja-kerja kertas yang diperlukan. Kos ini merupakan sebahagian daripada caj penyerahan. Setelah premium masuk, syarikat insurans mula melabur sama pada pelaburan pulangan yang lebih tinggi setelah menempah sejumlah yang mungkin mereka perlukan sekiranya pembayaran polisi tiba-tiba diperlukan.
- Sebilangan kepentingan yang diperoleh oleh pelaburan disimpan oleh syarikat insurans, dan sebahagiannya ditempatkan kepada pemegang polisi bergantung pada syarat polisi. Melalui pelaburan ini, syarikat insurans memperoleh semula kosnya dan memperoleh keuntungannya.
- Apabila polisi semakin meningkat, perbelanjaan awalnya akan pulih. Jadi setelah mereka pulih sepenuhnya dan tempoh penyerahan berakhir, tidak ada caj penyerahan pada penyerahan pramatang.
Bagaimana Nilai Penyerahan Tunai Dikira?
Pengiraan nilai penyerahan boleh berbeza dari satu polisi ke polisi yang lain dan dinyatakan dalam dokumen polisi. Walau bagaimanapun, persamaan sederhana boleh menjadi seperti berikut:
Nilai Penyerahan Tunai = Nilai Terkumpul yang Ditingkatkan - Caj Penyerahan.- Nilai yang ditingkatkan boleh menjadi jumlah pelaburan yang terkumpul, termasuk faedah berkala.
- Bayaran penyerahan boleh dinyatakan dalam bentuk peratusan dan mungkin berbeza-beza berdasarkan usia polisi.
Contohnya
Mari kita fahami contoh di bawah.
Katakan Pemegang Polisi Mr. X mempunyai polisi selama 30 tahun dengan premium tahunan $ 10000 dan perlindungan $ 1 juta jika dia mati sebelum waktunya; jika tidak, setelah 30 tahun, jumlah terkumpul + bonus 10% pada korpus akan diedarkan kepadanya. Untuk melaksanakan polisi ini, syarikat insurans telah menanggung kos sebanyak $ 5000. Tempoh penyerahan lebih jauh yang ditentukan oleh polisi adalah sepuluh tahun di mana, caj penyerahan 1% ke atas premium yang belum dibayar akan dikenakan, dan tidak ada yang akan dikenakan sekiranya diserahkan setelah sepuluh tahun. Pulangan yang akan diterima pada jumlah premium adalah 5%.
Penyelesaian:
Pada dasarnya, sekarang kita memahami nombor yang diberikan:
Kita perlu menyelesaikan persamaan berikut untuk mencapai FV yang diperlukan:
FV = PMT * ((1 + r) n -1) / r
- = 10000 * (1 + 5%) 30-1) / 5%
- = 664388.48
Oleh itu, jika dia terus dilaburkan, dia akan mendapat FV + 10% daripada FV = $ 730,827.32
Kes 1:
Sekiranya dia menarik diri setelah sepuluh tahun, dia akan mendapat
Kita perlu menyelesaikan persamaan berikut untuk mencapai FV yang diperlukan:
Oleh kerana tidak ada caj penyerahan, nilai penyerahan wang tunai adalah $ 125,778.93
Kes 2:
Sekiranya dia menarik diri sebelum sepuluh tahun, katakanlah dalam masa 6 tahun
Kita perlu menyelesaikan persamaan berikut untuk mencapai FV yang diperlukan:
Daripada jumlah ini, 1% daripada premium yang belum dibayar ditolak sebagai caj penyerahan.
Premium yang belum dibayar adalah 24 tahun x 10000 = 240000
Sekarang kita akan mengira Nilai penyerahan tunai:
- = 68019.13- (0.01 x (240000))
- = $ 65,619.13
Seperti yang kita lihat, caj penyerahan lebih rendah daripada perbelanjaan awal yang ditanggung oleh syarikat insurans kerana ia menyesuaikan sejumlah kerana faedah yang diperolehnya dari jumlah premium yang dilaburkannya. Oleh itu, caj akan berkurang apabila jumlah premium yang masih belum dibayar jatuh, dan selepas tahun 10, syarikat insurans menganggap bahawa ia akan mendapat sekurang-kurangnya semua kosnya dan oleh itu tidak mengenakan caj penyerahan.
Cukai Nilai Penyerahan Tunai
Menurut Internal Revenue Service (IRS), pihak berkuasa cukai di AS, dasar kos polisi insurans adalah jumlah premium yang dibayar. Oleh itu, jumlah nilai penyerahan yang lebih besar daripada jumlah premium yang dibayar dianggap sebagai keuntungan.
- Amaun yang terkumpul dalam polisi tidak dikenakan cukai.
- Pembayaran pinjaman terhadap polisi juga tidak dikenakan cukai.
- Pengeluaran sehingga jumlah asas kos tidak dikenakan cukai. Lebihannya dikenakan pada kadar cukai pendapatan biasa dan bukannya kadar cukai keuntungan modal jika polisi itu "bukan harta yang dijelaskan."
Contohnya dapat menjelaskan pengiraan cukai:
Andaikan pemegang polisi X menerima nilai penyerahan wang tunai $ 80,000 setelah pengurangan 5000 caj penyerahan. Jumlah premium yang dibayar olehnya sehingga $ 70,000, jadi jumlah pendapatan yang akan dikenakan cukai adalah nilai penyerahan wang tunai - jumlah premium yang dibayar, 80000-70000 = $ 10,000
Nilai Penyerahan Tunai vs Nilai Tunai
Nilai Tunai adalah jumlah terkumpul di dalam akaun polisi, yang dalam contoh di atas, kami nyatakan sebagai nilai yang ditingkatkan. Manakala nilai penyerahan wang tunai adalah wang yang akan diterima oleh pemegang polisi jika dia benar-benar menarik sebelum penyelesaian polisi atau kematiannya.
Dalam contoh di atas, caj penyerahan adalah perbezaan antara keduanya, dan setelah tempoh penyerahan berakhir, nilai tunai dan nilai penyerahan tunai adalah sama.
Kesimpulannya
Kesimpulannya, perhitungan nilai penyerahan berbeza mengikut terma dan syarat polisi, dan pemegang polisi harus membaca dokumen polisi dengan tepat sebelum memasukkannya untuk menilai apakah kebijakan yang diberikan sesuai dengan mempertimbangkan keadaan keuangannya. Pemegang polisi juga harus melihat akibat cukai dari menyerahkan polisi mengikut bidang kuasa dan kemudian memutuskan apakah yang terbaik adalah menyerahkan polisi atau mengambil pinjaman dengan yang sama untuk memenuhi keperluan segera.
