Perbezaan Antara 457 dan 403b
457 rancangan ditawarkan kepada pekerja yang bekerja di bawah kerajaan negeri dan tempatan atau organisasi bukan keuntungan dan memerlukan pekerja untuk bekerja sehingga jangka waktu yang ditentukan sementara rancangan 403b ditawarkan kepada pekerja yang bekerja di bawah kerajaan, sekolah awam, atau swasta -pertubuhan untung dan di sini wang itu dilindungi selama 15 tahun.
Pelan persaraan datang dalam pelbagai bentuk yang dapat diberikan oleh majikan sebagai faedah kepada pekerja mereka, termasuk dalam salah satu daripada dua kategori utama: Pelan Faedah Tertentu atau rancangan Sumbangan Tertentu. Sebilangan besar syarikat akan memilih rancangan Sumbangan Tertentu, yang memberikan kawalan di tangan pekerja. 403b dan 457 adalah dua rancangan yang ditaja oleh majikan.
Mari kita bincangkan secara terperinci mengenai rancangan 457 vs 403b dan apa yang mereka tawarkan untuk masa depan yang akan datang.
Apa itu Pelan 403 (b)?
- 403 (b) diciptakan pada tahun 1958 dan dikenali sebagai Anuiti yang Dilindungi Cukai (TSA) atau Anuiti Bertangguh Cukai (TDA) pada masa itu; mereka hanya dibenarkan melabur dalam kontrak anuiti. Kebanyakannya ditawarkan oleh institusi akademik, walaupun dapat digunakan oleh mana-mana entiti di bawah IRS Seksyen 501 (c) (3).
- Mereka mempunyai had sumbangan yang serupa dengan 401 (k), tetapi 403 (b) menawarkan peruntukan seumur hidup atau peraturan 15 tahun yang membolehkan pekerja yang telah berkhidmat selama sekurang-kurangnya 15 tahun atau mereka yang telah memberi sumbangan kurang daripada atau sama dengan purata $ 5,000 setahun, dibenarkan untuk melabur $ 3,000 lebih setahun.
- Dengan perubahan dalam jangka waktu tertentu, kini membolehkan pekerja membawa rancangan mereka kepada majikan baru mereka jika mereka tidak melancarkan rancangan mereka ke dalam rancangan lain yang berkelayakan. IRS menerapkan had dalam susunan berikut untuk individu: penangguhan elektif, kemudian penyediaan perkhidmatan penutupan perkhidmatan 15 tahun, dan akhirnya sumbangan penangkapan umur 50 tahun.
- Sekiranya pengedaran berlaku sebelum usia 59.5 tahun, maka denda pengeluaran awal sebanyak 10% dikenakan sementara semua pengeluaran biasa dikenakan cukai yang serupa dengan pendapatan biasa mengikut kadar cukai marginal tertinggi orang tersebut. Juga, ada pengagihan minimum wajib yang harus dimulai pada usia 70.5 tahun, atau mungkin menarik cukai eksais sebanyak 50% dari jumlah yang seharusnya ditarik balik.
- Pekerja juga dibenarkan untuk mendapatkan pinjaman yang setara dengan jumlah kurang dari $ 50,000 atau separuh dari baki rancangan. Setelah banyak kelonggaran dalam peraturan pelaburan, dibenarkan untuk melabur terus ke dana bersama, tetapi sekuriti seperti saham atau REIT masih tidak dibenarkan.
Apakah Rancangan 457?
Pelan 457 terdapat dalam dua varian 457 (b) dan 457 (f). Sebilangan besar pekerja peringkat kerajaan tempatan dan negeri ditawarkan rancangan 457 (b), sedangkan pekerja bukan keuntungan yang bergaji tinggi ditawarkan rancangan 457 (f).
- 457 (b) : Had sumbangan adalah $ 18,500 setahun, dan jika umur anda lebih dari 50 tahun, maka anda juga dibenarkan untuk menyumbang $ 6,000 tambahan. Juga, jika anda hampir dalam masa tiga tahun dari usia persaraan biasa, maka anda dibenarkan menyumbang sehingga $ 36,000. Ini juga dilengkapi dengan pilihan mengejar ketinggalan. Ia membolehkan penggulingan seperti rancangan 403 (b).
- 457 (f) : Pelan ini kebanyakannya ditawarkan kepada sekumpulan pekerja organisasi yang terpilih dan menghendaki mereka bekerja sehingga tempoh yang dipersetujui. Sekiranya mereka pergi sebelum jangka masa tersebut, maka mereka tidak berhak mendapat hak apa pun dalam rancangan 457 (f). Ini membolehkan anda menyumbang 100% dari pendapatan dan dengan itu memberikan ciri yang menguntungkan semasa merekrut kakitangan berbakat. Ia tidak membenarkan peralihan.
457 Pelan vs 403 b Infografik Pelan
Mari lihat perbezaan teratas antara rancangan 457 vs 403 b dengan infografik.
Jadual Perbandingan 457 vs 403 b
| Asas | 457 | 403 (b) | ||
| Definisi | Ini adalah rancangan dua varian yang ditawarkan kepada orang-orang dalam pekerjaan kerajaan atau organisasi bukan keuntungan dengan 457 (b) lebih liberal dibandingkan dengan 457 (f). | Ini adalah rancangan faedah pasti yang membolehkan orang menyimpan wang untuk persaraan mereka berdasarkan cukai tertunda. | ||
| Konteks | Ia ditawarkan terutamanya kepada pekerja yang bekerja di kerajaan tempatan atau negeri atau kepada pekerja organisasi bukan untung yang bergaji tinggi. | Ia terutama ditawarkan kepada pekerja yang bekerja di institusi akademik. | ||
| Jenis-Jenis | Ia terdapat dalam dua varian: 457 (b) untuk tempatan dan 457 (f). | Tidak ada sub-bahagian atau varian untuk rancangan ini. | ||
| Penggunaan | 457 (f) berfungsi sebagai alat merekrut semasa mengambil pekerja yang berbakat. | Ia digunakan sebagai skim simpanan persaraan tambahan dengan faedah yang serupa dengan 401 (k). |
Kesimpulannya
Keseluruhan rancangan yang anda pilih bergantung pada syarikat atau organisasi tempat anda bekerja. Anda mungkin mempunyai sedikit kawalan terhadap pilihan pelaburan yang ditawarkan oleh majikan anda, tetapi kedua-dua rancangan tersebut menawarkan faedah berjimat untuk hari hujan hingga 457b dan 403b dan sangat serupa antara satu sama lain.
Juga, ada banyak perkara yang perlu dipertimbangkan semasa melabur di masa depan, dan oleh itu, seseorang harus merancang, menjangkau, dan melaksanakan berdasarkan selera risiko dan pendapatan seseorang. Sekiranya layak, seseorang harus berusaha untuk memaksimumkan had simpanan dalam kedua-dua rancangan tersebut untuk menjimatkan masa yang besar untuk persaraan untuk mendapatkan masa depan dengan sekurang-kurangnya satu perkara yang tidak perlu dibimbangkan.
