Kalkulator untuk Taburan Minimum yang Diperlukan
Kalkulator Pengagihan Minimum yang Diperlukan dapat digunakan untuk menghitung jumlah minimum yang dapat dikeluarkan dari rancangan persaraan ditangguhkan cukai ketika usia tertentu tercapai sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Kalkulator Taburan Minimum yang Diperlukan
B / F
Di mana,- B adalah baki Akaun yang disimpan pada tarikh yang dilaporkan terakhir
- F adalah faktor yang akan digunakan setiap faktor jangka hayat seperti yang ditentukan oleh pihak berkuasa
Mengenai Kalkulator Taburan Minimum yang Diperlukan
Rumus dan langkah-langkah untuk mengira Pembahagian Minimum yang Diperlukan adalah seperti di bawah:
Pengagihan Minimum yang Diperlukan = B / FDi mana,
- B adalah baki Akaun yang disimpan pada tarikh yang terakhir dilaporkan.
- F adalah faktor yang akan digunakan setiap faktor jangka hayat seperti yang ditentukan oleh pihak berkuasa.
Pengagihan Minimum yang Diperlukan digunakan untuk mengira jumlah untuk banyak jenis rancangan persaraan di mana orang tersebut mencapai usia yang ditentukan dan akan layak untuk menarik balik jumlah minimum yang akan didasarkan pada faktor yang sekali lagi bergantung pada usia, dan faktor itu adalah juga disebut sebagai jangka hayat.
Di sini, kita akan membincangkan pengiraan dari segi bentuk IRS. Berikut adalah faktor jangka hayat yang akan kita gunakan dalam contoh kita.
RMD berlaku untuk banyak rancangan persaraan yang berbeza seperti IRA tradisional, IRA SEDERHANA, 401 (k) dan 403 (b) rancangan, dll.
Bagaimana Mengira Menggunakan Kalkulator Taburan Minimum yang Diperlukan?
Seseorang perlu mengikuti langkah-langkah berikut untuk mengira jumlah Pembahagian Minimum yang Diperlukan.
Langkah # 1 - Seseorang perlu mencari umur di meja IRS, yang terdapat di atas (jadual hidup seragam).
Langkah # 2 - Kedua, ketahui faktor jangka hayat yang sesuai dengan usia yang dipersoalkan.
Langkah # 3 - Rajah keluar baki akaun persaraan pada akhir tahun dilaporkan terakhir, yang kebanyakannya 31 st Disember dalam rancangan IRS.
Langkah # 4 - Sekarang bahagikan angka yang diperoleh dalam langkah 4 dengan faktor jangka hayat yang ditentukan dalam langkah 2.
Langkah # 5 - Angka yang dihasilkan dalam langkah 4 adalah jumlah minimum yang dikeluarkan dari akaun IRS dan merupakan jumlah pengagihan minimum yang diperlukan.
Contoh # 1
Mr X, yang hidup bahagia di bandar Newark. Dia telah bekerja selama lebih kurang 60 tahun di sebuah syarikat multinasional dan hampir menjelang usia persaraan. Dia telah menyumbang ke akaun IRA selama 30 tahun yang lalu. Setiap tahun dia telah menyimpan sekitar $ 3,000 dalam akaun, dan dia juga memperoleh bunga hingga $ 90,000 hingga sekarang.
Mr X merasakan bahawa ketika mencapai usia 72 tahun, dia ingin mengeluarkan sejumlah wang untuk mengurus perbelanjaan kewangan, yang perlu dibayar pada usia tersebut. Tetapi dia tidak yakin dengan peraturan dan undang-undang dan kesan cukai yang sama dan tidak tahu apa yang harus dilakukan untuk menarik diri dari akaun tersebut; dan oleh itu, dia mendekati Mr Y, yang merupakan penasihat cukai dan undang-undang, dan dia membantunya dalam menghitung jumlah minimum yang dapat dikeluarkan dari rancangan itu.
Berdasarkan maklumat yang diberikan, anda diminta untuk mengira pengedaran minimum yang diperlukan.
Penyelesaian:
Mr X ingin mengeluarkan jumlahnya dari akaun IRA, tetapi sebelum itu, kita perlu mengira baki akaun yang dia ada dalam akaun tersebut.
Dia mendeposit $ 3,000 setiap tahun hingga usia 60 tahun, iaitu $ 3,000 x 60, $ 180,000, dan faedah yang diperoleh dalam akaun itu adalah $ 90,000. Oleh itu, jumlah baki dalam akaun tersebut adalah $ 180,000 + $ 90,000 yang sama dengan $ 270,000.
Kini usia di mana Encik X ingin mengeluarkan jumlahnya adalah 72.
Kita sekarang akan menentukan faktor jangka hayat, yang berdasarkan usia 72 tahun, dan dari jadual IRS di atas membincangkan, faktor yang berlaku ialah 25.6
Sekarang, kita boleh menggunakan formula di bawah.
Pengagihan Minimum yang Diperlukan = B / F
- = $ 270,000 / 25.6
- = $ 10,546.88
Oleh itu, Encik X dapat mengeluarkan $ 10,546.88 pada usia 72 tahun.
Contoh # 2
Encik dan Puan Singh, keduanya berusia 77 tahun, telah tinggal di negeri-negeri selama sekitar 25 tahun semasa mereka berhijrah dari India. Mereka telah merancang untuk bersara, dan salah satunya adalah deposit dalam rancangan IRA di mana kedua-duanya telah melakukan sumbangan. Encik dan Puan Singh akan diminta untuk mengeluarkan $ 15,000 apabila mereka berdua mencecah 78 sejak yuran pendidikan anak perempuan mereka dijelaskan.
Pelan IRA, sehingga Disember lalu, mempunyai $ 250,567.89 di dalamnya. Berdasarkan maklumat yang diberikan, anda diminta untuk menghitung jumlah pengedaran minimum yang dapat ditarik dan menentukan sama ada memenuhi syarat pembiayaan mereka.
Penyelesaian:
Kami diberi baki akaun sebanyak $ 250,567.89
Kini keluarga ingin mengeluarkan sejumlah wang pada usia 78 tahun.
Kita sekarang akan menentukan faktor jangka hayat, yang berdasarkan usia 78 tahun, dan dari jadual IRS di atas membincangkan, faktor yang berlaku ialah 20.30
Sekarang, kita boleh menggunakan formula di bawah untuk mengira Pembahagian Minimum yang Diperlukan
Pengagihan Minimum yang Diperlukan = B / F
- = $ 250,567.89 / 20.3
- = $ 12,343.25
Oleh itu, keluarga akan dapat mengeluarkan $ 12,343.25 pada usia 78 tahun, dan akan ada kekurangan $ 15,000 - $ 12,343.25, iaitu $ 2,656,75.
Kesimpulannya
Kalkulator ini, seperti yang dibahas, dapat digunakan untuk mengira jumlah pengagihan minimum yang diperlukan setiap peraturan dan undang-undang yang ditentukan oleh pihak berkuasa untuk rancangan IRA. Ini hanyalah contoh mudah untuk mengira jumlahnya; terdapat banyak senario yang berbeza di mana benefisiari terlibat, seperti pasangan, dan lebih banyak lagi kerumitan seperti itu, yang boleh dibincangkan di kemudian hari.
