Apakah Pelan 529?
Pelan 529 adalah rancangan pelaburan pendidikan di mana ibu bapa atau datuk nenek dapat menjimatkan wang untuk anak atau cucu mereka dan dapat menjimatkan cukai dengan melabur dalam rancangan ini kerana tidak ada cukai yang dikenakan sehingga wang itu disimpan di dalam akaun atau digunakan untuk pembayaran perbelanjaan pendidikan yang memenuhi syarat .
Sejarah
- Rancangan 529 diadopsi oleh AS dari Seksyen 529 kod cukai persekutuan. Rancangan ini berasal dari Michigan - sebuah negara AS. Negeri ini memulakan rancangan ini di peringkat dasar dengan membuat dana oleh Michigan Educational Trust dengan janji bahawa amanah tersebut akan membayar perbelanjaan pendidikan yang layak bagi benefisiari di mana-mana kolej atau universiti yang diiktiraf Michigan kerana melabur dalam dana ini oleh orang yang tinggal di negeri ini.
- Rancangan ini menjadi terkenal kerana menguntungkan banyak pelajar, dan negeri-negeri lain di AS juga mula menerapkan rancangan ini di peringkat negeri. Selepas itu, rancangan tersebut diakui oleh Kerajaan AS, dan faedah cukai juga diberikan atas pelaburan dalam rancangan ini.
Bagaimanakah ia berfungsi?
- Seorang pelabur melabur dalam Pelan 529, dan kemudian pasukan pengurusan rancangan 529 melaburkan dana tersebut dalam sekuriti yang selamat untuk mengumpulkan wang. Pihak pengurusan akan menentukan pelbagai skim pelaburan. Pelabur boleh memilih mana-mana skim dan melabur yang sama ke dalam skim tersebut. Pertumbuhan wang dalam 529 rancangan juga bebas cukai.
- Pelabur boleh menggunakan wang tersebut di dalam 529 akaunnya pada bila-bila masa setelah masa yang ditentukan berakhir untuk perbelanjaan pendidikan benefisiari yang berkelayakan. Sekiranya wang itu digunakan untuk tujuan lain, ia akan dikenakan cukai dan denda 10%. Pelan ini juga membolehkan pelabur membayar yuran yang diperlukan dari benefisiari dengan kos semasa untuk pendidikan masa depan sehingga pendidikan penerima dapat diselesaikan tanpa masalah kewangan.
Jenis Pelan 529
# 1 - Pelan Pelaburan
Pelan pelaburan membolehkan orang tersebut membuka akaun di bawah 529 skema pan dan melaburkan sejumlah wang dalam akaun ini, dan pelaburan tersebut akan menjadi faedah cukai, dan juga pengeluaran dari akaun tersebut bebas cukai jika jumlah tersebut digunakan untuk pembayaran perbelanjaan pendidikan yang memenuhi syarat waris.
# 2 - Pelan Prabayar
Pelan Pra-bayar membolehkan orang tersebut membayar perbelanjaan pendidikan yang layak bagi benefisiari ke kolej atau universiti yang diiktiraf dengan kos semasa sehingga benefisiari tidak perlu membayar pada masa akan datang dan bimbang tentang inflasi dan kenaikan kos pendidikan masa depan perbelanjaan.
Siapa Yang Boleh Buka?
Mana-mana penduduk AS termasuk dalam kumpulan pendapatan yang boleh membuka akaun pelan 529 untuk mendapatkan perbelanjaan pendidikan benefisiari pada masa hadapan, dan benefisiari boleh menjadi mana-mana orang. Untuk membuka akaun ini, pemegang akaun mestilah berumur lebih dari atau sama dengan 18 tahun dan mesti mempunyai nombor pengenalan cukai, ID sah, dan bukti alamat undang-undang AS. Maklumat mengenai waris seperti umur, pendidikan terancang, ID sah, dan lain-lain juga harus diserahkan kepada pihak berkuasa semasa membuka akaun.
Untuk apa Pelan 529 Boleh Digunakan?
- Perbelanjaan pendidikan waris yang layak untuk pendidikan rendah, dan ini merangkumi perbelanjaan pengajian untuk sekolah sehingga $ 10,000 setiap tahun untuk setiap penerima.
- Perbelanjaan benefisiari yang layak untuk pendidikan menengah dan tinggi, dan ia merangkumi yuran kuliah, pembayaran ke universiti yang diiktiraf, dll.
- Jumlah itu juga dapat digunakan untuk pembayaran yuran latihan setelah pendidikan menengah.
- Jumlah tersebut juga dapat digunakan untuk pembayaran perbelanjaan seperti latihan atau pembelajaran atau yuran penyertaan mana-mana institusi pendidikan yang ditadbir oleh jabatan pendidikan AS.
- Jumlah itu juga boleh digunakan untuk membayar kos pengajian swasta tetapi pada tahap yang terhad.
Kelebihan
- Bantuan kewangan untuk perbelanjaan pendidikan yang berkelayakan.
- Mengurangkan tekanan mengenai kos atau inflasi masa depan.
- Kelebihan penjimatan cukai pelaburan.
- Pendapatan bebas cukai dari pertumbuhan pelaburan.
- Bila-bila masa pengeluaran dibenarkan.
- Tiada sumbangan tetap membataskan jumlah yang boleh disumbangkan.
- Waris boleh diubah.
Kekurangan
- Manfaat rancangan hanya terhad kepada perbelanjaan pendidikan yang berkelayakan.
- Denda yang lebih tinggi untuk pengeluaran dari akaun untuk tujuan selain daripada yang ditetapkan.
- Ia tidak mempertimbangkan bidang selain pendidikan.
- Kadang kala terbukti pelaburan yang mahal kerana pulangan pelaburan adalah terhad.
- Skim pelaburan rancangan ini mempunyai pilihan pelaburan yang terhad.
- Hasil penyumbatan wang kerana wang tersebut tidak dapat digunakan untuk tujuan kecemasan yang lain.
Kesimpulannya
- Ini adalah rancangan penjimatan dan pelaburan cukai. Ia bermanfaat bagi pencari pendidikan, sama ada pendidikan menengah rendah, menengah dan tinggi. Rancangan ini bertujuan untuk memberikan pendidikan dasar kepada semua orang, dan untuk itu, kewenangan pentadbiran rancangan tersebut membuat skema melabur dalam rancangan tersebut agar perbelanjaan pendidikan di masa depan dapat diminimumkan.
- Menurut peraturan dalam rancangan ini, mana-mana orang yang merupakan warganegara AS yang berumur sama dengan atau lebih dari 18 tahun dengan ID dan bukti alamat yang sah dapat membuka akaun untuk dirinya sendiri atau penerima. Maklumat mengenai benefisiari juga harus diberikan pada masa membuka akaun.
- Terdapat dua jenis 529 rancangan pelaburan pelan dan rancangan pra-bayar. Pelan pelaburan membolehkan melabur dalam skema terpilih dan pengeluaran untuk pembayaran perbelanjaan pendidikan yang memenuhi syarat, dan pengeluaran akan bebas cukai. Pengeluaran wang untuk tujuan selain daripada yang ditetapkan boleh menarik kedua-dua cukai dan denda. Kelemahan utama rancangan ini adalah bahawa ia hanya terhad kepada perbelanjaan pendidikan sahaja.
