Definisi Pelan Pencen Caruman Yang Ditetapkan
Pelan pencen caruman pasti adalah bentuk rancangan persaraan di mana pekerja atau majikan dan dalam beberapa kes kedua-duanya membuat jumlah caruman yang besar dan itu juga kerap dengan motif untuk membolehkan pekerja menyimpan sejumlah wang tempoh persaraannya dan membenarkannya pergi dengan tahap martabat yang tinggi dalam fasa persaraannya.
Penjelasan
Pelan pencen caruman pasti boleh dianggap sebagai sejenis rancangan persaraan di mana seorang pekerja menyumbang sejumlah gajinya, dan majikannya juga memberikan sumbangan yang sama. Ini membolehkan pekerja menyimpan sejumlah wang yang banyak untuk tahun persaraannya, yang bermaksud dia boleh hidup dengan bermaruah pada usia persaraannya tanpa perlu bergantung pada orang lain untuk mendapatkan bantuan kewangan.
Bagaimanakah ia berfungsi?
Jumlah faedah persaraan yang akan diterima oleh pekerja dalam rancangan caruman pasti tidak diketahui sebelumnya. Jumlah faedah persaraan atau jumlah pencen bergantung sepenuhnya pada nilai keseluruhan caruman yang dibuat oleh pekerja dan majikannya serta pulangan yang sepatutnya dihasilkan dari pelaburan mereka. Jumlah yang dicurahkan dalam rancangan disumbangkan sama ada oleh pekerja atau kedua-duanya oleh dia dan majikannya. Jumlah keseluruhan yang disumbangkan bersama dengan pulangan akan dianggap sebagai jumlah pencen atau faedah persaraan yang diperoleh.
Jenis-Jenis
Berikut adalah jenis rancangan sumbangan pasti -
- Pelan 401 (K) - Jenis rancangan ini hanya diberikan kepada individu yang bekerja di syarikat awam dan perniagaan.
- Pelan 403 (B) - Jenis rancangan ini hanya diberikan kepada individu yang bekerja di syarikat bukan keuntungan.
- 457 rancangan - Jenis rancangan ini hanya diberikan kepada individu yang bekerja dalam kumpulan perniagaan bukan keuntungan dan juga dalam hal pegawai negeri dan pekerja perbandaran.
- 529 rancangan - Jenis rancangan ini hanya disediakan untuk tujuan membiayai pendidikan perguruan remaja.
- Pelan Simpanan Berjimat - Pelan jenis ini hanya diberikan kepada individu yang diambil bekerja oleh kerajaan pusat.
Bagaimana Melabur dalam Rancangan Sumbangan yang Ditentukan?
Seorang pekerja boleh memilih untuk secara sukarela menyumbangkan bahagian gajinya secara sukarela ke arah rancangan caruman yang ditentukan. Pekerja dapat memperoleh sebahagian besar rancangannya dengan terus menambah rancangan simpanan persaraan yang ditangguhkan cukai untuk setiap bulan selama keseluruhan fasa pekerjaan, memaksimumkan jumlah yang disumbangkan ke dalam rancangan simpanan persaraan, tidak menghabiskan simpanan ini sehingga tarikh jatuh tempo, dan mengambil nasihat profesional mengenai di mana dana ini dapat dilaburkan dengan tujuan memperoleh faedah maksimum dan menghasilkan pulangan yang lebih tinggi.
Contoh Pelan Caruman Yang Ditentukan
Sebagai contoh, misalnya, Mr. A memilih untuk membuka rancangan caruman pasti di mana dia menyumbangkan sebahagian gajinya secara asas sebelum cukai. Seorang boleh memilih seberapa banyak yang dia mahu simpan dalam rancangan ini, tetapi dia tidak boleh melepasi maksimum yang ditentukan oleh rancangan itu. Majikannya juga, akan memberikan sumbangan yang setara dengan rancangan tersebut. Dana yang terkumpul dilaburkan oleh rancangan ini dalam portfolio sekuriti. Tahap risiko sangat bergantung pada pilihan dan komposisi portfolio di mana A merasa paling selamat dan selesa. Walau bagaimanapun, dalam kebanyakan kes, pekerja seperti A mungkin dapat memilih dari banyak pilihan portfolio. Seorang boleh mencuba dan mengeluarkan dana semasa usia persaraannya. Sekiranya A ingin mengeluarkan dana sebelum bersara, maka dia akan dikenakan denda seperti yang ditawarkan dalam rancangan tersebut.
Pelan Caruman Ditentukan vs Pelan Faedah Tertentu
- Pelan faedah pasti diuruskan secara profesional sementara rancangan pencen caruman pasti tidak diuruskan dengan cara itu.
- Pelan caruman pasti tidak menjamin pendapatan persaraan sepanjang hayat yang diterima daripada majikan dalam bentuk anuiti, sedangkan yang sama dijamin sepenuhnya dalam rancangan ini.
Kelebihan
Kelebihannya dibincangkan di bawah-
- Penangguhan cukai adalah faedah pertama dan terpenting daripada menyertai rancangan pencen caruman pasti. Keuntungan ini membolehkan simpanan tumbuh lebih cepat dan lebih besar berbanding dengan akaun yang dikenakan cukai.
- Automasi pendaftaran peserta adalah kelebihan lain dari rancangan ini kerana ia memberi mandat kepada pekerja untuk turut serta dan melindungi tahap persaraan mereka dari kemungkinan kewangan.
- Ia juga menawarkan pelbagai faedah seperti peruntukan pinjaman, sumbangan tambahan, dan peningkatan automatik dalam sumbangan, dan pengeluaran kesulitan bagi pekerja yang telah mencapai usia minimum lima puluh tahun.
Kekurangan
Ini mungkin menyakitkan bagi sebilangan peserta yang tidak sihat dari segi kewangan atau dapat menjimatkan wang untuk membuat sumbangan seperti itu. Pekerja yang kurang pengetahuan untuk membuat pelaburan dalam bon, saham, dan kelas aset lain mungkin akhirnya membuat pelaburan dalam portfolio berisiko atau tidak betul. Kekurangan rancangan ini cukup untuk menerima kritikan daripada pekerja yang tidak bersedia kehilangan wang mereka yang sukar diperoleh.
Had dan Sekatan
Seorang pekerja boleh memilih untuk melabur dalam rancangan sumbangan pasti, tetapi yang sama tidak boleh melebihi had yang ditetapkan oleh rancangan tersebut. Ia tidak mempunyai tahap pengurusan yang mencukupi. Ini bermaksud bahawa rancangan persaraan jenis ini tidak diuruskan secara profesional, dan rancangan ini bahkan tidak menjamin pendapatan persaraan untuk keseluruhan kehidupan yang akan diterima daripada majikan dalam bentuk anuiti.
Kesimpulannya
Pelan caruman pasti adalah sejenis rancangan persaraan untuk melindungi pekerja daripada kemungkinan kewangan yang mungkin dihadapi olehnya semasa usia persaraan. 401 (K), 403 (B), 457 rancangan, 529 rancangan, The Thrift Savings Plan adalah beberapa jenisnya. 401 (K) dianggap sebagai salah satu sumbangan jenis yang paling biasa.
