Ujian Pemodelan Kewangan - Soalan & Jawapan
Kami telah menyusun senarai 20 soalan lazim dalam pemodelan kewangan yang mesti anda ketahui jika anda merancang kerjaya dalam bidang ini. Ujian ini akan membantu anda memperoleh pemahaman asas tentang apa yang dimaksudkan dengan pemodelan kewangan, dan anda boleh menggunakan pemahaman ini untuk menunjukkan diri anda dalam temu ramah juga.
Lihatlah beberapa soalan ujian beserta jawapannya yang dapat membantu anda mendapatkan gambaran mendalam mengenai pemodelan kewangan.
Soalan # 1 - Apa maksud anda dengan Pembiayaan Pemodelan?
Jawapan: Pemodelan kewangan bermaksud membina alat berdasarkan spreadsheet Excel untuk membantu perniagaan meramalkan prestasi masa depannya serta pendapatan berdasarkan teori ramalan tertentu. Ini membolehkan pihak pengurusan mengambil keputusan kewangan yang penting bagi syarikat.
Soalan # 2 - Apakah Langkah-Langkah yang Terlibat dalam Pemodelan Kewangan?
Jawapan: Anda boleh mengikuti langkah-langkah di bawah ini untuk membuat model kewangan -
- Kumpulkan maklumat kewangan sejarah selama tiga hingga lima tahun terakhir.
- Menganalisis maklumat dan andaian sejarah untuk ramalan hasil dan prestasi masa depan.
- Andaian yang dibuat digunakan untuk mengembangkan tiga penyata kewangan yang diunjurkan, iaitu penyata pendapatan, kunci kira-kira, dan penyata aliran tunai.
- Anggarkan nilai semasa bersih aliran tunai masa depan dengan menggunakan teknik potongan. Selepas itu, lakukan analisis kepekaan untuk menguji perubahan berdasarkan pemboleh ubah utama.
- Akhirnya, jalankan audit dan ujian tekanan untuk memeriksa kecekapan model.
Soalan # 3 - Berikan Mana-mana Empat Contoh Pemodelan Kewangan?
Jawapan: Model tiga penyata, model aliran tunai diskaun, model penggabungan, dan model penganggaran & ramalan adalah beberapa contoh pemodelan kewangan.
Soalan # 4 - Apa Kegunaan Pemodelan Kewangan?
Jawapan: Pemodelan kewangan berguna dalam domain berikut:
- Memutuskan sumber kewangan
- Tawaran penggabungan dan pemerolehan
- Penganggaran dan ramalan
- Analisis kos-manfaat
- Menganalisis prestasi saham syarikat
Soalan # 5 - Apa Yang Dimaksudkan dengan Modal Kerja dan Bagaimana Ia Dapat Diramalkan?
Jawapan: Modal kerja merujuk kepada dana bersih yang ada dengan syarikat untuk aktiviti perniagaannya sehari-hari; perkara yang sama diperoleh setelah menolak liabiliti semasa dari aset semasa syarikat.
Modal kerja = Aset semasa - Liabiliti semasa
Soalan # 6 - Yang manakah Tiga Komponen Utama Penyata Kewangan?
Jawapan: Neraca, penyata pendapatan, dan penyata aliran tunai mewakili tiga komponen utama penyata kewangan.
Soalan # 7 - Apa yang ditunjukkan oleh Lembaran Imbangan, Penyata Pendapatan, dan Aliran Tunai Mana-mana Entiti?
Jawapan:
- Lembaran Imbangan: Ini menggambarkan kedudukan kewangan entiti perniagaan seperti pada titik waktu tertentu dengan mencerminkan nilai aset, liabiliti, dan ekuiti.
- Penyata Pendapatan: Ini menunjukkan hasil kewangan yang dicapai oleh perniagaan dalam jangka masa tertentu melalui aktiviti perniagaannya. Keuntungan bersih ditunjukkan dengan mengurangkan nilai perbelanjaan dari pendapatan.
- Penyata Aliran Tunai: Ini memberikan maklumat mengenai sumber dan penggunaan dana melalui aktiviti operasi, pelaburan, dan pembiayaan.
Soalan # 8 - Apakah Analisis DCF?
Jawapan: Analisis DCF, juga dikenali sebagai analisis aliran tunai terdiskaun adalah sejenis kaedah penilaian yang mengenal pasti nilai perniagaan dengan menganggarkan aliran tunai bersih masa depannya dan mendiskaunnya menggunakan kadar diskaun yang sesuai dengan nilai sekarang.
Soalan # 9 - Apa yang dimaksudkan dengan Analisis Sensitiviti?
Jawapan: Analisis kepekaan adalah alat pemodelan kewangan yang membantu penganalisis untuk menentukan bagaimana nilai pemboleh ubah bersandar tertentu bertindak balas terhadap perubahan nilai pemboleh ubah bebas tertentu. Sebagai contoh, seorang penganalisis dapat menentukan berapa banyak keuntungan yang diharapkan dapat dikurangkan sebagai hasil daripada kenaikan kadar bahan langsung.
Soalan # 10 - Apa maksud anda dengan Ramalan Kewangan?
Jawapan: Ramalan Kewangan merujuk kepada pengenalpastian anggaran prestasi masa depan perniagaan berdasarkan data sejarah yang tersedia mengenai perniagaan.
Soalan # 11 - Bagaimana Pendapatan Boleh Diramalkan?
Jawapan: Terdapat pelbagai cara untuk membuat model pendapatan yang diramalkan. Sebahagian daripada mereka merangkumi:
- Pertumbuhan penjualan
- Campuran isi padu
- Perubahan harga
- Saiz dan pertumbuhan pasaran
- Penggunaan kapasiti
- Harga produk, dll.
Soalan # 12 - Apakah Beberapa Kaedah Meramalkan Kos dan Perbelanjaan?
Jawapan: Kos dan perbelanjaan dapat diramalkan berdasarkan faktor berikut:
- Sebagai peratusan penjualan
- Semua kos kecuali susut nilai sebagai peratusan penjualan dan susut nilai sebagai item yang berasingan
- Kos berubah berdasarkan penjualan, kos tetap berdasarkan trend sejarah dan susut nilai sebagai item yang berasingan.
Soalan # 13 - Dari mana Data Sejarah Syarikat Diperolehi?
Jawapan: Data kewangan masa lalu mana-mana syarikat harus diambil dari sumber yang boleh dipercayai seperti laporan tahunan atau penyataan peraturan yang diajukan kepada SEC. Sumber lain mungkin tidak boleh dipercayai.
Soalan # 14 - Berikan Beberapa Contoh Kaedah Ramalan Kewangan.
Jawapan: Beberapa contoh kaedah peramalan kewangan termasuk kaedah garis lurus, kaedah purata bergerak, regresi linear sederhana, dan regresi linear berganda.
Soalan # 15 - Bagaimana Pemodelan Kewangan dan Ramalan Kewangan Berbeza?
Jawapan: Pemodelan kewangan melibatkan pengembangan alat analisis kewangan untuk menganggarkan prestasi kewangan entiti pada masa akan datang. Pada masa yang sama, peramalan merujuk kepada menentukan aliran dan hasil tunai yang diproyeksikan dengan menggunakan teknik yang berbeza pada data sejarah prestasi syarikat.
Soalan # 16 - Senaraikan Susun atur Model Kewangan .
Jawapan: Terdapat dua susun atur, iaitu:
- Susun atur model kewangan menegak
- Susun atur model kewangan mendatar
Soalan # 17 - Apakah Nisbah Kewangan yang Digunakan dalam Analisis Kewangan ?
Jawapan: Nisbah kewangan biasa yang digunakan dalam analisis kewangan merangkumi:
- Nisbah kecairan seperti nisbah semasa, nisbah cepat, dll.
- Pulangan aset
- Pulangan ke atas ekuiti
- Nisbah hutang kepada ekuiti
- Nisbah untung kasar, nisbah keuntungan bersih
- Nisbah perolehan seperti nisbah perolehan inventori
Soalan # 18 - Apa Yang Anda Fahami dari Nilai Kini Bersih ?
Jawapan: Nilai semasa bersih merujuk kepada nilai sekarang aliran keluar tunai bersih masa depan, iaitu nilai sekarang aliran masuk tunai masa depan dikurangkan dengan nilai aliran keluar tunai masa depan. Nilai sekarang dikira menggunakan kadar potongan yang sesuai seperti IRR.
Soalan # 19 - Apakah Makna dan Penggunaan IRR ?
Jawapan: IRR merujuk kepada kadar potongan di mana nilai kini bersih adalah sifar. Ini membantu dalam membuat keputusan berkaitan pelaburan sama ada projek tertentu bernilai pelaburan atau tidak.
Soalan # 20 - Alat mana yang boleh digunakan untuk mengaudit Model Kewangan di Excel ?
Jawapan:
- Struktur model
- Pergi ke istimewa
- Jejak pendahulu & tanggungan
